Impact et limites des cotisations de retraite
Bâtir un bien-être financier à long terme commence par des choix éclairés.
Épargner pour la retraite
Épargner pour sa retraite est l'une des mesures les plus efficaces pour assurer son bien-être financier à long terme. Même de petites décisions, comme augmenter son taux de cotisation retraite de 1 % chaque année, peuvent faire une grande différence au fil du temps.
Les informations ci-dessous présentent un aperçu général des plafonds de cotisation à la retraite et de leur impact sur votre épargne future. Elles incluent des conseils pratiques pour vous aider à fixer un taux de cotisation adapté à vos objectifs financiers à long terme.
Pour des conseils financiers personnalisés et confidentiels, veuillez contacter Services de planification financière EY, disponible sans frais supplémentaires* dans le cadre de votre régime de retraite. Wespath ne fournit pas de conseils en matière d'investissement.
Types de cotisations aux régimes de retraite
Les régimes de retraite autorisent généralement trois types de cotisations personnelles. Chacune a des conséquences fiscales différentes, ce qui peut influencer la croissance de votre épargne au fil du temps.
Cotisations de retraite avant impôt
- Des contributions sont apportées avant retenue d'impôt sur le revenu prélevés sur votre salaire. Également appelés cotisations avant impôt.
- Cela réduit votre revenu imposable, ce qui peut entraîner des économies d'impôt.
- Vous payez des impôts sur vos cotisations et vos revenus de placement lorsque vous effectuez des retraits à la retraite.
Rappel: Le choix du type de contribution dépend de votre situation financière personnelle. Pour des conseils personnalisés, veuillez contacter les Services de planification financière d'EY.
REMARQUE : Les membres du clergé peuvent bénéficier de l’exclusion de l’allocation de logement, qui est une exclusion du revenu et non une déduction. Cela signifie que lors de la déclaration de leur revenu brut aux fins de l’impôt fédéral sur le revenu, ils peuvent exclure une partie de leur revenu désignée par leur église ou leur employeur comme « allocation de logement » en vertu de l’article 107 du Code des impôts internes (IRC).
Limites de cotisation à la retraite pour 2026
Chaque année, l'IRS fixe des limites aux cotisations que les particuliers peuvent verser aux régimes de retraite d'entreprise. Pour 2026, les plafonds de cotisation individuelle sont les suivants :
| wdt_ID | wdt_created_by | wdt_created_at | wdt_last_edited_by | wdt_last_edited_at | Âge en 2026 | Limite annuelle de cotisation personnelle | Inclus |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | scribe | 02/20/2026 05:17 AM | scribe | 04/01/2026 06:42 PM | Moins de 50 ans | $24,500 | - |
| 2 | scribe | 02/20/2026 05:17 AM | scribe | 04/01/2026 06:43 PM | 50-59 ans | $32,500 | Contribution de rattrapage de 8 000 $* |
| 3 | scribe | 02/20/2026 05:17 AM | scribe | 04/01/2026 06:43 PM | 60-63 ans | $35,750 | Contribution de « rattrapage exceptionnel » de 11 250 $* |
| 4 | scribe | 02/20/2026 05:17 AM | scribe | 04/01/2026 06:43 PM | *Âge 64 ans et plus | $32,500 | Contribution de rattrapage de 8 000 $* |
*En vertu de la loi SECURE 2.0 de 2022, les cotisations de rattrapage basées sur l'âge, applicables à compter de 2026, pour les employés dont le salaire (soumis à la loi fédérale sur les contributions d'assurance ou « FICA ») était supérieur à 150 000 $ en 2025 (après indexation), doivent être effectuées sur une base Roth, et non sur une base avant impôt.
REMARQUE : Les membres du clergé dont l'intégralité du revenu (revenus nets d'un travail indépendant) est soumise aux taxes de la loi sur les contributions aux travailleurs indépendants (SECA) (au lieu de la FICA) ne seront pas touchés par cette disposition.
Pourquoi votre taux de cotisation à la retraite est important
Votre taux de cotisation retraite (exprimé en pourcentage de votre rémunération) détermine la vitesse à laquelle votre épargne retraite peut croître. Si des cotisations plus élevées permettent d'accumuler un solde plus important sur le long terme, même des cotisations modestes sur plusieurs années peuvent faire une différence significative grâce à l'effet cumulatif des intérêts composés.
Impact potentiel d'une contribution accrue
Des cotisations croissantes, même de 1 % par an, peuvent représenter un gain considérable au cours d'une carrière.
Impact potentiel d'une contribution moindre
Des cotisations personnelles plus faibles signifient que vous pourriez avoir besoin de compter davantage sur les cotisations de votre employeur.
Conseils pratiques pour fixer ou augmenter votre taux de cotisation à la retraite
-
1. Commencez par ce qui vous semble gérable
Il n'est pas nécessaire de commencer par la limite maximale. Commencer petit et augmenter progressivement est une approche efficace.
-
2. Augmenter progressivement
Envisagez d'augmenter votre taux de cotisation de 1 % chaque année, ou lors de chaque augmentation de salaire. De petits pas peuvent paraître plus faciles et avoir un impact significatif à long terme.
-
3. À revoir annuellement
La vie et les finances évoluent. Revoir votre taux de cotisation au moins une fois par an peut vous aider à maintenir votre épargne en adéquation avec vos objectifs.
-
4. Évitez de « suspendre » les contributions
Interrompre son épargne réduit le temps de croissance de son capital. Si vous devez la suspendre, essayez de la reprendre dès que possible.
-
5. Utiliser les ressources pédagogiques et de planification
Wespath propose des outils, des articles et des webinaires pour vous aider à mieux comprendre vos finances.
-
6. Pour obtenir des conseils personnalisés, contactez EY.
Si vous souhaitez obtenir de l'aide pour choisir votre niveau de contribution ou pour comprendre l'impact de vos différents choix sur votre situation, veuillez contacter Services de planification financière EY, qui peut offrir des conseils personnalisés et professionnels. Wespath ne peut pas fournir de recommandations financières personnalisées.
Crédit de l'épargnant
Certaines personnes peuvent bénéficier d'un crédit d'impôt fédéral lorsqu'elles cotisent à un régime de retraite. L'admissibilité dépend du revenu et de la situation familiale. Plafonds de revenu pour 2026 :
| wdt_ID | wdt_created_by | wdt_created_at | wdt_last_edited_by | wdt_last_edited_at | Statut de dépôt | Plafond de revenu pour le crédit d'impôt en 2026 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | scribe | 02/20/2026 05:17 AM | scribe | 04/01/2026 06:47 PM | Dépôt marié conjointement | $80,500 |
| 2 | scribe | 02/20/2026 05:17 AM | scribe | 04/01/2026 06:47 PM | Chef de ménage | $60,375 |
| 3 | scribe | 02/20/2026 05:17 AM | scribe | 04/01/2026 06:47 PM | Dépôt marié séparément | $40,250 |
| 4 | scribe | 02/20/2026 05:17 AM | scribe | 04/01/2026 06:48 PM | Single | $40,250 |
Limites des comptes d'épargne santé (CES)
Si vous êtes inscrit à un régime d'assurance maladie à franchise élevée admissible, vous pouvez cotiser à un compte d'épargne santé (CES). Il s'agit d'un moyen supplémentaire d'épargner pour vos futures dépenses médicales avant et pendant votre retraite.
Limites de contribution au compte HSA pour 2026 :
- $4,400 pour les particuliers
- $8,750 pour les familles
- Un montant supplémentaire de contribution de rattrapage de 1 000 $ si vous avez 55 ans ou plus
Remarque : Les comptes HSA et les cotisations aux régimes de retraite sont des comptes distincts.
Cette page fournit des informations générales à visée pédagogique uniquement. Elle ne constitue pas un conseil financier, fiscal ou d'investissement. Pour obtenir des conseils personnalisés, notamment pour déterminer un pourcentage de cotisation approprié, veuillez contacter les Services de planification financière d'EY.
* Les services de planification financière sont offerts à tous les participants actifs et aux conjoints survivants qui détiennent un solde de compte dans les régimes administrés par Wespath, ainsi qu'aux participants ayant quitté l'entreprise ou pris leur retraite et dont le solde de compte est d'au moins 10 000 $. Les coûts de ces services sont inclus dans les frais d'exploitation de Wespath, qui sont payés par les fonds.